Учет и отчетность

Модуль Учет и отчетность обеспечивает эффективное формирование и ведение отчетности предприятия. Функциональность модуля соответствует требованиям законодательства в области бухгалтерского и налогового учета и обеспечивает поддержку российских и международных стандартов в области учета и отчетности.

Особенности модуля:

• Структура проводок. Возможна регистрация проводок методом «двойной записи», что является стандартом для российской практики учета (при сохранении возможности регистрации «полупроводок», если требуется).
• Возможна регистрация проводок с признаком «красное сторно».
• Мультивалютный учет. Предусмотрена возможность ведения учета и регистрации операций в разных валютах. Перечень возможных для использования валют задается в специальном справочнике «Валюты учета».
  Для корректной регистрации и учета операций в различных валютах в системе предусмотрено использование ежедневного курса обмена. Возможна автоматическая загрузка курсов валют с сайта Центрального Банка РФ.
• План счетов. Используется иерархический план счетов, при необходимости можно создавать длинную кодировку счета (до 70 символов).
• Управленческие ракурсы. Могут быть созданы различные настраиваемые ракурсы отчетов по плану счетов. Ракурсы – это правила выбора данных на основании дополнительных аналитик, при создании которых нет необходимости привлекать программиста.
• Имеются преднастроенные отчеты, наиболее часто используемые для формирования отчетности предприятия, такие как бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, отчет о движении денежных средств, отчет об изменениях капитала и другие.
• Свободно определяемые аналитики. В системе «Ма-3» для каждой проводки, а также для большинства документов и операций предусмотрена возможность указания дополнительного аналитического разреза – той или иной финансовой аналитики. Каждая из аналитик может обозначать отдельную характеристику операции и иметь свой набор допустимых значений, заведенных в связанном с ней справочнике. Можно определить до 8 сквозных аналитик, расширенных на все модули системы. Аналитики могут иметь иерархическую структуру.
• Правила формирования проводок. Правила автоматического создания проводок при регистрации документов и выполнении операций настраиваются в справочнике «Профили проводок». Так, каждой операции в системе соответствует код стандартной проводки. К коду стандартной проводки привязывается гибкое правило определения бухгалтерских счетов дебета и кредита, аналитических признаков, текстовых полей, правило для расчета суммы проводки на основе логических формул, использующих любые параметры исходных документов, например, производства и логистики, а также правило выбора (активации) этой формулы. К каждой операции можно при необходимости настроить неограниченное количество различных проводок. Правила определения автоматических проводок можно настроить для любого типа баланса (учета), например, для налогового, управленческого, МСФО и т.д.